网站首页 留学 移民 外语考试 英语词汇 法语词汇 旧版资料
| 标题 | 2017银行专业资格公司信贷要点：对贷款人的贷后监控 |
| 内容 |
出国留学网银行专业资格考试栏目为大家分享“2017银行专业资格公司信贷要点：对贷款人的贷后监控”，大家要把握好复习的进度，好好备考，希望此文对大家有所帮助! 第十章 贷后管理 考点重点突破 第一节 对贷款人的贷后监控 (一) 经营状况监控 经营风险主要体现在： ① 经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态; ② 业务性质、经营目标或习惯做法改变; ③ 主要数据在行业统计中呈现不利的变化或趋势; ④ 兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务; ⑤ 不能适应市场变化或客户需求的变化; ⑥ 持有一笔大额订单，不能较好地履行合约; ⑦ 产品结构单一; ⑧ 对存货、生产和销售的控制力下降; ⑨ 对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失; ⑩ 在供应链中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少授信额度; ? 购货商减少采购; ? 企业的地点发生不利的变化或分支机构分布不合理; ? 收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响，如收购只是基于财务动机，而不是与核心业务有密切关系; ? 出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产; ? 厂房和设备未得到很好的维护，设备更新缓慢，缺乏关键产品生产线; ? 建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基建项目的工期延长，或处于停缓状态，或预算调整; ? 借款人的产品质量或服务水平出现下降; ? 流失一大批财力雄厚的客户; ? 遇到台风、火灾、战争等严重自然灾害或社会灾难; ? 企业未实现预定的盈利目标。 (二) 管理状况监控 企业管理状况风险主要体现在： ①企业发生重要人事变动，如高级管理人员或董事会成员变动，最主要领导者的行为发生变化，患病或死亡，或陷于诉讼纠纷，无法正常履行职责。 ②最高管理者独裁，领导层不团结，高级管理层之间出现严重的争论和分歧;职能部门矛盾尖锐，互相不配合，管理层品位低下，缺乏修养。 ③管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守。 ④管理层对企业的发展缺乏战略性的计划，缺乏足够的行业经验和管理能力(如有的管理人员只有财务专长而没有技术、操作、战略、营销和财务技能的综合能力)，导致经营计划没有实施及无法实施。 ⑤董事会和高级管理人员以短期利润为中心，并且不顾长期利益而使财务发生混乱，收益质量受到影响。 ⑥借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化。 ⑦中层管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足。 (三) 财务状况监控 企业的财务风险主要体现在： ①企业不能按期支付银行贷款本息; ②经营性净现金流量持续为负值; ③产品积压、存货周转率下降; ④应收账款异常增加; ⑤流动资产占总资产比重下降; ⑥短期负债增加失当，长期负债大量增加; ⑦银行账户混乱，到期票据无力支付; ⑧企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损; ⑨不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象; ⑩财务记录和经营控制混乱。 除上述监控内容外，银行应核实企业提供的财务报表。 (四) 与银行往来监控 与银行往来异常现象包括： ①借款人在银行的存款有较大幅度下降; ②在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要); ③对短期贷款依赖较多，要求贷款展期; ④还款来源没有落实或还款资金为非销售回款; ⑤贷款超过了借款人的合理支付能力; ⑥借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款; ⑦借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险。 银行专业资格考试栏目为你推荐： 2017年银行专业资格考试时间 2017上半年银行专业资格考试报名时间 银行专业资格2017考试题型及答题建议 2017年银行专业资格考试高效备考方法 2017上半年银行专业资格准考证打印入口 银行专业资格2017年考试选择题出题形式 2017年银行专业资格考试答题方法与复习建议 |
| 随便看 |
|
出国留学网为出国留学人员提供留学、移民、外语考试等出国知识，帮助用户化解出国留学过程中的各种疑难问题。